隨著全球對永續發展的重視日益提升，企業的環境、社會及公司治理（ESG）表現成為投資人選擇的重要指標之一。00850元大臺灣ESG永續ETF作為台灣市場首檔「永續+市值型」ETF，特別適合關注永續議題及ESG投資理念的投資者。本文將從ETF的基本介紹、成分股、產業分布、配息情況及其投資潛力，為您詳細解析這檔ETF的優缺點，助您更清楚了解它的投資價值。
00850 基本介紹
00850元大臺灣ESG永續ETF由元大投信於2019年8月推出，追蹤「臺灣永續指數」（FTSE4Good TIP Taiwan ESG Index），以涵蓋台灣具備良好ESG表現的公司為核心，提供季配息機制，為投資人帶來穩定的現金流。作為一檔市值型ETF，00850對於期望兼具永續發展理念和穩健收益的投資者是一個值得考量的選擇。
| 基金名稱 | 元大臺灣ESG永續ETF證券投資信託基金 |
|---|---|
| 基金代號 | 00850 |
| 成立日期 | 2019/08/15 |
| 上市日期 | 2019/08/23 |
| 基金經理人 | 邱鉦淵 |
| 追蹤指數 | 臺灣永續指數（FTSE4Good TIP Taiwan ESG Index） |
| 計價幣別 | 新台幣 |
| 基金規模 | 新台幣 159.70 億元（截至2024/04） |
| 經理費（年） | 20 億以下（含）：0.45% 超過 20 億~50 億（含）: 0.35% 超過 50 億：0.30% |
| 保管費（年） | 0.035% |
| 配息頻率 | 季配息 |
什麼是 ESG？
ESG為環境（Environmental）、社會（Social）及公司治理（Governance）的縮寫，由聯合國於2004年提出，用來評估企業在環境保護、社會責任及治理結構方面的表現。這三大要素已成為投資人判斷企業永續發展潛力的重要依據。
- E（環境）：氣候變遷、資源管理、生態保護等。
- S（社會）：勞工福利、產品責任、數據隱私等。
- G（公司治理）：董事會結構、風險管理、股東權益等。
00850 的指數編制規則
00850元大臺灣ESG永續ETF採用指數化策略追蹤「臺灣永續指數」，確保其成分股配置與指數保持一致，並定期審核和調整。該指數透過市值、流動性及股東權益報酬率（ROE）等標準篩選成分股，構成約30-40檔符合ESG標準的公司，降低了單一股影響並提高了分散風險的效果。
| 指標 | 說明 |
|---|---|
| 採樣母體 | 「FTSE4Good 新興市場指數」中符合台灣永續發展的上市股票 |
| 選股標準 | 市值、流動性、財務指標（如股東權益報酬率） |
| 成分股數量 | 約30-40檔，根據指數編制規則進行調整 |
| 權重 | 個別股票權重上限為30%，以市值加權計算 |
| 成分股定期審核 | 每年6月和12月進行審核 |
00850 的主要成分股
00850的前十大成分股包含台積電、鴻海、聯發科等台灣具代表性的科技及金融公司。這些成分股不僅在市值上佔有重要地位，且在ESG評估中也表現優異。下表列出了00850的前十大成分股及其所屬產業：
| 股票名稱 | 股票代碼 | 投資比重（%） | 產業類別 |
|---|---|---|---|
| 台積電 | 2330 | 34.45 | 資訊科技 |
| 鴻海 | 2317 | 6.39 | 資訊科技 |
| 聯發科 | 2454 | 5.06 | 資訊科技 |
| 台達電 | 2308 | 2.38 | 資訊科技 |
| 廣達 | 2382 | 2.37 | 資訊科技 |
| 中信金 | 2891 | 2.13 | 金融股 |
| 聯電 | 2303 | 2.04 | 資訊科技 |
| 富邦金 | 2881 | 1.84 | 金融股 |
| 日月光 | 3711 | 1.73 | 資訊科技 |
| 中華電 | 2412 | 1.62 | 通訊服務 |
00850 的產業分布
00850的投資集中於半導體業，佔比超過四成，其次為金融保險業及電腦及週邊設備業，這樣的產業分布有助於提升收益的穩定性，但也使其受半導體業波動影響較大。
| 產業類別 | 比重（%） |
|---|---|
| 半導體業 | 43.31% |
| 金融保險業 | 15.67% |
| 電腦及週邊設備業 | 8.94% |
| 其他電子業 | 8.25% |
| 電子零組件業 | 4.97% |
| 其他 | 18.86% |
00850 配息情形
從2023年起，00850調整為季配息，提供投資人穩定的現金流。以下是近年配息紀錄：
| 配息年月 | 評價日 | 除息日 | 發放日 | 每單位分配金額 | 年化殖利率 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023/12 | 2023/10/31 | 2023/11/16 | 2023/12/12 | 0.70 | 4.07% |
| 2023/09 | 2023/07/31 | 2023/08/16 | 2023/09/11 | 0.68 | 4.02% |
| 2022/12 | 2022/10/31 | 2022/11/16 | 2022/12/20 | 1.48 | 4.84% |
| 2021/12 | 2021/10/31 | 2021/11/19 | 2021/12/23 | 1.05 | 2.89% |
00850 績效表現
自成立以來，00850的績效表現顯著，累積報酬率優於台股大盤，並持續穩定增長。以下為其近期的報酬率數據：
| 期間 | 報酬率（％） |
|---|---|
| 3個月 | 14.89 |
| 6個月 | 28.86 |
| 1年 | 37.19 |
| 2年 | 32.82 |
| 3年 | 29.97 |
| 今年以來 | 14.60 |
| 成立以來 | 135.81 |
00850 優缺點分析
優點
- ESG選股策略：00850投資於符合ESG的公司，有助於降低環境和社會風險。
- 分散風險：成分股的市值上限為30%，避免單一股票過度集中。
- 季配息：提供穩定現金流，適合存股需求的投資人。
缺點
- 受電子產業影響較大：半導體類股佔比超過四成，易受該產業波動影響。
- 台積電高權重：台積電佔比接近30%，單一股的波動對整體績效影響較大。
- 非高股息型：殖利率相對大盤略高，但非以高股息為主，適合注重ESG的長期投資人。
總結
00850元大臺灣ESG永續ETF是一檔兼顧ESG概念與穩定成長的台股ETF，適合重視永續議題及期望穩定配息的投資人。通過配置ESG評分優異的公司，並採用季配息機制，00850提供了一個可長期持有的投資選擇。然而，由於其持股偏重科技產業，投資人需關注該產業的波動風險。